Kleinunternehmer-Hinweis nach § 19 UStG in Faktigo einstellen
Kleinunternehmerregelung in Faktigo einschalten: Der Hinweis nach § 19 UStG erscheint automatisch auf Rechnungen. Mit Umsatzgrenzen und Ihren Pflichten.
Wenn Sie die Kleinunternehmerregelung nutzen, weisen Sie auf Ihren Rechnungen keine Umsatzsteuer aus und müssen stattdessen auf die Steuerbefreiung hinweisen. In Faktigo ist das ein Schalter. Danach setzt die Software den Hinweis auf jede Rechnung.
Stand: 4. November 2026. Das ist eine Produktanleitung, keine Steuerberatung.
Schalter einschalten
Sie finden ihn in den Einstellungen unter Organisation, Reiter Steuer & Buchhaltung: „Kleinunternehmerregelung (§ 19 UStG)“. Eingestellt wird das nur von Administratoren.
Was sich dann ändert
- Rechnungen weisen keine Umsatzsteuer aus.
- Auf der Rechnung steht automatisch: „Steuerbefreiung als Kleinunternehmer nach § 19 UStG – es wird keine Umsatzsteuer berechnet.“
- Die Auswahl Reverse Charge erscheint in der Rechnung nicht mehr.
- Die EÜR enthält einen Hinweis, dass kein Vorsteuerabzug besteht.
- Für Kleinunternehmer besteht in der Regel keine Pflicht zur Umsatzsteuer-Voranmeldung.
- Umsatzsteuer auf Eingangsbelegen verbucht Faktigo nicht als Vorsteuer.
Die Grenzen
Seit 2025 gilt: Der Umsatz darf im Vorjahr höchstens 25.000 Euro und im laufenden Jahr höchstens 100.000 Euro betragen, jeweils netto. Überschreitest Sie die 100.000 Euro im laufenden Jahr, gilt die Befreiung schon für den Umsatz, mit dem Sie die Grenze überschreiten, nicht mehr. Im Gründungsjahr gilt die Grenze von 25.000 Euro.
Das müssen Sie selbst tun
Faktigo stellt die Regelung nicht von selbst um. Die Berichte zeigen den Jahresumsatz netto gegen die Grenze und warnen, wenn sie bald erreicht oder überschritten ist. Spätestens dann schalten Sie die Regelung in den Einstellungen sofort aus.
Mehr zum Hintergrund: Kleinunternehmerregelung im Überblick und Rechnung schreiben als Kleinunternehmer.
Häufige Fragen
Stellt Faktigo die Kleinunternehmerregelung automatisch aus, wenn ich die Grenze überschreite?
Nein. Faktigo warnt in den Berichten, wenn die Grenze bald erreicht oder überschritten ist. Die Regelung schalten Sie aber selbst aus, und zwar sofort, sobald der Umsatz im laufenden Jahr 100.000 Euro netto übersteigt.
Kann ich als Kleinunternehmer Vorsteuer abziehen?
Nein. Als Kleinunternehmer ziehen Sie keine Vorsteuer ab (§ 19 Abs. 1 UStG). Faktigo bucht die Umsatzsteuer auf Belegen deshalb nicht als Vorsteuer.
Quellen
- § 19 UStG — gesetze-im-internet.de (Bundesministerium der Justiz)Grenzen 25.000 Euro (Vorjahr) und 100.000 Euro (laufendes Jahr), netto.
- BMF-Schreiben vom 18.03.2025: Sonderregelung für Kleinunternehmer — Bundesministerium der Finanzen
- § 34a UStDV — gesetze-im-internet.de (Bundesministerium der Justiz)Rechnungen von Kleinunternehmern.
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